بازرسی های داخلی شهر کراوا به پایان رسید - اکنون زمان اقدامات توسعه ای است

شهر کراوا در دسامبر 2023 اعلام کرد که ممیزی داخلی خریدهای مربوط به پرش با عصا و خرید خدمات قانونی را آغاز خواهد کرد. هدف از ممیزی داخلی این بود که مشخص شود آیا خریدهای انجام شده توسط شهر کراوا با رعایت قوانین و مقررات به درستی انجام شده است یا خیر.

حسابرسی داخلی توسط BDO Oy که یک شرکت حسابرسی متخصص در امور مالی و خدمات اداری دولتی است، انجام شد. ممیزی داخلی انجام شده توسط BDO اکنون کامل شده است و گزارشات در جلسه شورای شهر در 25.3.2024 مارس XNUMX مورد بحث و بررسی قرار گرفته است.

خرید خرک با میل

BDO از سال 2023 بازرسی از پروژه پرش با میله صنعت آموزش و پرورش را انجام داد. علاوه بر این، بنا به درخواست شهرستان، پروژه رفاه شغلی شهر از سال 2019 مورد بازرسی قرار گرفت.

بازرسی با بازرسی کامل مطالب صورتحساب و مصاحبه با شخص درگیر در تدارکات انجام شد. هدف از حسابرسی، ارزیابی انطباق قانونی واحد تدارکاتی و همچنین انطباق با قوانین و مناسب بودن رویه‌ها بود.

مبنای ارزیابی دستورالعمل‌های داخلی شهرداری، مانند دستورالعمل تدارکات و دستورالعمل‌های تدارکات کوچک، قانون تدارکات و قانون اداری و همچنین کنترل داخلی و شیوه‌های حکمرانی خوب بود.

مشاهدات کلیدی در مورد تدارکات خرک میله

در بازرسی به این نتیجه رسید که در تدارکات انجام شده در سال 2023، ایراداتی در رعایت دستورالعمل های تدارکاتی و قانون تدارکات و همچنین اتخاذ تصمیمات تدارکاتی وجود داشته است.

BDO در بولتن خود که در 15.2.2024 فوریه XNUMX منتشر شد در همان خطوطی بود که سازمان رقابت و مصرف کننده فنلاند منتشر کرد: بازرسی توجیهات روشنی برای تقسیم خرید خرک به دو خرید ارائه نکرد، اما این یک نهاد تدارکاتی واحد است که باید داشته باشد. به مناقصه گذاشته شد

پیشنهادات توسعه ارائه شده در گزارش

BDO شهر کراوا را برای توسعه کنترل داخلی توصیه می کند.

به این شهر توصیه می‌شود که به عنوان یک نهاد واحد، مناقصه خرید تیراندازی و خدمات رفاهی را انجام دهد و رویه‌هایی را تنظیم کند که اطمینان کافی از مطابقت تمام خریدهای شهری با قانون تدارکات عمومی را فراهم کند.

علاوه بر این، BDO به شهر کراوا توصیه می کند که رویه هایی را تنظیم کند که اطمینان کافی از رعایت قانون تدارکات عمومی در تمام فرآیندهای تدارکات شهر فراهم کند. علاوه بر این، توصیه می شود دستورالعمل های داخلی شهر را در فرآیندهای تدارکاتی دنبال کنید و برای تمام خریدهای بیش از 9 یورو، تصمیم خرید مطابق با دستورالعمل های خرید کوچک شهر گرفته می شود.

تدارکات خدمات حقوقی

BDO خرید خدمات حقوقی شهر Kerava از Roschier Asiajatoimisto Oy را برای سال‌های 2019-2023 حسابرسی کرد. این بازرسی بر اساس مطالب صورتحساب دریافتی و با مصاحبه با افراد درگیر در تهیه خدمات حقوقی انجام شد.

هدف این بود که معلوم شود آیا شهر کراوا از دستورالعمل‌های تدارکات داخلی، دستورالعمل‌های تدارکات کوچک، قانون تدارکات و شیوه‌های خوب کنترل داخلی در تدارکات پیروی کرده است یا خیر. علاوه بر این، هدف برجسته کردن اهداف توسعه بود.

مشاهدات کلیدی در مورد تدارکات خدمات حقوقی

BDO در گزارش خود بیان می کند که توسعه در کنترل داخلی شهر و رعایت اصول حکمرانی خوب در تمام جنبه های اهداف بازرسی وجود دارد.

این گزارش حاکی از آن است که اگرچه شهر کراوا در طول دوره حسابرسی بدون برگزاری مناقصه خدمات حقوقی را از همان تامین کننده خریداری کرده است، اما خرید خدمات حقوقی در موارد فردی از حد تدارکات قانون تدارکات تجاوز نکرده است.

شهر کراوا قرارداد خرید کتبی یا تعیین تکلیف با موسسه حقوقی منعقد نکرده است و خدمات در دوره بازرسی از همان ارائه دهنده خدمات عمدتاً بدون درخواست مناقصه و تصمیم خرید خریداری شده است.

طبق دستورالعمل تدارکات شهر کراوا، باید یک قرارداد خرید کتبی برای خرید تنظیم شود که موضوع واگذاری، شرایط خرید و مسئولیت‌های اپراتورهای مختلف را مشخص می‌کند. تهیه خدمات حقوقی طبق قانون بوده است اما از همه جهات مطابق دستورالعمل تدارکات شهرستان نبوده است.

پیشنهادات توسعه ارائه شده در گزارش

BDO به شهر توصیه می کند که خدمات حقوقی مناقصه را در نظر بگیرد، حتی اگر تکالیف جداگانه از حد تدارکات قانون تدارکات تجاوز نکند.

این گزارش توصیه می‌کند که کراوا از دستورالعمل‌های خرید کوچک شهر پیروی کند. علاوه بر این، از شهر خواسته می‌شود که از ارائه‌دهنده خدمات بخواهد که اطلاعات دقیق فاکتورها را برای خرید خدمات قانونی در آینده ارائه کند. شهر هنگام تصمیم گیری و قراردادهای تدارکاتی باید از دستورالعمل های داخلی خود پیروی کند.

همچنین به شهرستان توصیه می شود در هنگام اخذ خدمات حقوقی، قرارداد کتبی یا تعیین تکلیف و تصمیمات خرید مناسب تنظیم شود. اگر سؤال مربوط به خدمات نماینده قانونی است که خارج از انطباق با قانون تدارکات باشد، باید در تصمیم خرید ذکر شود.

چه کاری میخواهیم انجام دهیم؟

شهرستان کراوا کاستی های ارائه شده در گزارش بازرسی را بسیار جدی می گیرد. اشتباهات در تمام سطوح سازمان اصلاح می شوند و از آنها درس گرفته می شود.

از طرف کل مدیریت شهری از اینکه در کنترل داخلی و رعایت دستورالعمل های تدارکاتی کاستی هایی داشته ایم و همچنین در ارتباط کوتاهی کرده ایم عذرخواهی می کنم. من مطمئن می شوم که تمام اقدامات توسعه ای فوراً عملی شود.» کرسی رونتو ایالت ها.

اقدامات بتن

این شهر تغییرات زیر را در عملیات خود اعمال خواهد کرد:

• ما رویه هایی را تنظیم می کنیم تا اطمینان حاصل کنیم که دستورالعمل های داخلی شهر در تمام فرآیندهای تدارکات رعایت می شود.
• ما اطمینان می دهیم که خدمات حقوقی خود شهر به اندازه کافی منابع دارد.
• کلیه خریدهای خدمات حقوقی خارجی باید به تایید خدمات حقوقی شهر برسد. خدمات حقوقی شهر کلیه خرید خدمات حقوقی خارج از شهر را هماهنگ می کند و ارزیابی می کند که آیا این موضوع به عنوان یک شغل داخلی یا به عنوان خرید خدمات خارجی انجام می شود.
• هنگامی که به تخصص حقوقی خارجی نیاز است، خدمات اساساً مناقصه می شوند. بیایید امکان مناقصه قرارداد چارچوب خدمات حقوقی را دریابیم.
• ما راهنمای تصمیمات تدارکاتی، قراردادهای واگذاری و نظارت بر هزینه خرید خدمات حقوقی تهیه کردیم.
• ما کنترل داخلی را توسعه می دهیم و با استخدام حسابرس داخلی خود از رعایت دستورالعمل ها اطمینان می دهیم.
• منابع واحد تدارکات را ایمن می کنیم تا کارکنان شهرستان از حمایت های لازم در امر تدارکات برخوردار شوند.
• ما دفترچه راهنمای تدارکات شهر را به روز می کنیم و مطمئن می شویم که قابل استفاده است.
• ما دستورالعمل‌های پردازش فاکتورهای خرید را در یک سند به‌روزرسانی و جمع‌آوری می‌کنیم.
• ما دستورالعمل های نظارت و نظارت بر هزینه ها در طول دوره قرارداد را در کتابچه راهنمای تدارکات و در دستورالعمل های رسیدگی به فاکتورهای خرید گنجانده ایم.
• ما در حال بررسی امکان گسترش استفاده از برچسب محاسباتی به همه تدارکات برای تسهیل ردیابی هزینه ها هستیم.
• ما پروژه ها و پایلوت ها را مالک مشخص می نامیم. این مسئولیت مالک است که اطمینان حاصل کند که تصمیمات لازم اتخاذ شده است، آنها به درستی اتخاذ می شوند و نظارت بر هزینه ها انجام می شود.
• همه کسانی که در تدارکات شرکت می کنند، آموزش تدارکات را دریافت می کنند. محتوای دستورالعمل های جدید و به روز نیز در آموزش ها بررسی می شود.
• ما متولیان شهر را در قانون تدارکات و استفاده همه جانبه از پورتال متولی آموزش می دهیم.
• ما روش های عملیاتی را توسعه می دهیم تا تصمیمات بهتر توسط متولیان استفاده شود. مبالغ یورو نیز باید در لیست تصمیم گیری ظاهر شود.
• ما به صورت فعال و به روز به متولیان امر اطلاع می دهیم.
• مستندات تحقیقاتی که منجر به تصمیم گیری شده است به صورت کتبی انجام می شود.
• قانون اداری با توجه به محدودیت های تدارکات بازنگری می شود.
• مدیریت شهری شورای آموزش و پرورش را موظف به ارزیابی مناقصه بسته رفاهی می کند.

رونتو وعده می دهد: علاوه بر اینها، هدف بهبود مهارت های ارتباطی کل سازمان و افزایش شفافیت است.

مدیریت شهری کراوا اقدامات عمرانی این شهر را کافی می داند

مدیریت شهری کراوا گزارش های بازرسی و برنامه های عملیاتی تدوین شده توسط تیم مدیریتی شهر برای رفع این وضعیت را به دقت مطالعه و به طور کامل تایید کرده است.

وی افزود: بر اساس گزارش های بازرسی، بحثی انتقادی و در عین حال سازنده درباره اقدامات لازم توسعه ای داشتیم. مدیریت شهری اقدامات عمرانی ارائه شده توسط مدیریت شهری را کافی می داند. همچنین بیانیه ای در مورد اقدامات دولت شهری برای افزایش باز بودن و شفافیت تصمیم گیری ها تهیه کرده ایم. نایب رئیسی که ریاست جلسه هیئت مدیره شهرستان را بر عهده داشت، با این اقدامات در کنار هم شهر را در مسیر درست توسعه خواهیم داد. آیرو سیلواندر میزان.

گزارش های حسابرسی داخلی را می توانید در پیوست های پیوست مشاهده کنید:

ممیزی داخلی کراوا سیتی از تدارکات خرک تیر 2024 (pdf)
ممیزی داخلی شهر کراوا 2024 در مورد خرید خدمات حقوقی (pdf)

ارائه دهندگان اطلاعات تکمیلی:

سوالات مربوط به اقدامات توسعه: شهردار Kirsi Rontu. سوالات خود را به مدیر ارتباطات Pauliina Tervo، pauliina.tervo@kerava.fi، 040 318 4125 ارسال کنید.
سوالات مربوط به حسابرسی داخلی: منشی شهر تپو ورونن، teppo.verronen@kerava.fi، 040 318 2322