케라바 시 내부 점검이 완료되었습니다. 이제 개발 조치를 취할 때입니다.

케라바시는 2023년 XNUMX월 지팡이 점프 및 법률 서비스 구매와 관련된 구매에 대한 내부 감사를 시작할 것이라고 발표했습니다. 내부 감사의 목표는 케라바 시의 조달이 법률 및 규정에 따라 적절하게 수행되었는지 확인하는 것이었습니다.

이번 내부감사는 공공행정재정 및 행정서비스 전문 감사법인인 BDO Oy가 수행했다. 현재 BDO가 진행하는 내부 감사는 완료되었으며, 해당 보고서는 25.3.2024년 XNUMX월 XNUMX일 시의회 회의에서 논의되었습니다.

장대높이뛰기 구매

BDO는 2023년부터 교육계 장대높이뛰기 사업에 대한 점검을 실시했다. 또한, 시의 요청에 따라 2019년부터 시행되는 시의 직업복지사업에 대해서도 점검을 실시했다.

점검은 송장자료 전체를 점검하고, 조달 관계자와의 인터뷰를 통해 진행됐다. 감사의 목적은 조달 기관의 법적 준수 여부와 규칙 준수 여부 및 절차의 적절성을 평가하는 것이었습니다.

평가기준은 조달매뉴얼, 소규모 조달지침, 조달법, 행정법 등 지자체 내부지침과 내부통제, 건전한 거버넌스 관행 등이었다.

장대 높이뛰기 조달에 대한 주요 관찰

점검 결과, 2023년 조달에서 조달지침과 조달법 준수, 조달결정에 미흡한 점이 있었다는 결론이 나왔다.

BDO는 15.2.2024년 XNUMX월 XNUMX일에 게시된 게시판에서 핀란드 경쟁 및 소비자 당국과 같은 노선에 있었습니다. 조사에서는 장대 높이뛰기 구매를 두 구매로 분할하는 것에 대한 명확한 정당성을 제공하지 않았지만 단일 조달 기관입니다. 입찰에 나섰습니다.

보고서에 제시된 개발 제안

BDO는 케라바 시에 내부 통제를 개발할 것을 권장합니다.

시는 장대 높이뛰기 및 복지 서비스 조달을 단일 기관으로 입찰하고 모든 시 조달이 공공 조달에 관한 법률을 준수한다는 충분한 보장을 제공하는 절차를 마련할 것을 권장합니다.

이 외에도 BDO는 케라바 시가 모든 도시 조달 과정에서 공공 조달에 관한 법률을 준수한다는 충분한 보증을 제공하는 절차를 마련할 것을 권장합니다. 또한, 조달 과정에서는 시 내부 지침을 따르는 것이 좋으며, 9유로를 초과하는 모든 조달에 대해서는 시의 소규모 조달 지침에 따라 조달 결정이 내려진다.

법률 서비스 조달

BDO는 2019년부터 2023년까지 Roschier Asiajatoimisto Oy로부터 Kerava 시의 법률 서비스 구매를 감사했습니다. 조사는 접수된 송장 자료를 토대로 법률 서비스 조달에 관련된 사람들과의 인터뷰를 통해 수행되었습니다.

목표는 케라바 시가 내부 조달 지침, 소규모 조달 지침, 조달법 및 조달 내부 통제 모범 사례를 준수했는지 확인하는 것이었습니다. 또한 개발 목표를 강조하는 것이 목표였습니다.

법률 서비스 조달에 대한 주요 관찰

BDO는 보고서에서 도시의 내부 통제가 발전하고 검사 목표의 모든 측면에서 올바른 거버넌스 원칙을 준수하고 있다고 명시합니다.

보고서에 따르면 케라바 시는 감사 기간 동안 입찰 없이 동일한 공급업체로부터 법률 서비스를 조달했지만 법률 서비스 조달은 개별 사례에서 조달법의 조달 한도를 초과하지 않았습니다.

케라바 시는 법무법인과 서면 조달 계약이나 위임장을 체결하지 않았으며, 검사 기간 동안 주로 입찰 요청 및 조달 결정 없이 동일한 서비스 제공자로부터 서비스를 구매했습니다.

케라바 시의 조달 매뉴얼에 따르면, 할당 대상, 조달 조건 및 다양한 행위자의 책임을 정의하는 서면 조달 계약을 작성해야 합니다. 법률 서비스 조달은 법률을 준수했지만 모든 면에서 시의 조달 매뉴얼을 따르지 않았습니다.

보고서에 제시된 개발 제안

BDO는 별도의 업무가 조달법의 조달 한도를 초과하지 않는 경우에도 법률 서비스 입찰을 고려할 것을 시에 권장합니다.

보고서는 Kerava가 시의 소규모 조달 지침을 따를 것을 권장합니다. 또한 시는 서비스 제공업체에게 향후 법률 서비스 구매에 대해 충분히 정확한 송장 내역을 제공하도록 요구할 것을 촉구합니다. 시에서는 조달 결정 및 계약을 내릴 때 자체 내부 지침을 따라야 합니다.

시는 또한 법률 서비스를 조달할 때 서면 계약서나 위임장 및 적절한 조달 결정이 작성된다는 사실에 주의할 것을 권장합니다. 문제가 조달법 준수 범위를 벗어나는 법적 대리 서비스에 관한 경우 조달 결정에 명시되어야 합니다.

우리 뭐 할까?

케라바 시는 검사 보고서에 나타난 단점을 매우 심각하게 받아들입니다. 실수는 수정되고 조직의 모든 수준에서 교훈을 얻습니다.

이어 “내부통제와 조달지시 준수에 미흡한 점, 소통에 실패했던 점에 대해 시 전체를 대표해 사과드린다”고 말했다. 모든 개발 조치가 즉각 실행되도록 하겠다”고 시장은 말했다. 키르시 론투 상태.

구체적인 대책

시는 운영에 다음과 같은 변화를 가져올 것입니다:

• 우리는 모든 조달 과정에서 시의 내부 지침을 따르도록 하는 절차를 마련합니다.
• 우리는 시 자체의 법률 서비스에 적절한 자원이 제공되도록 보장합니다.
• 모든 외부 법률 서비스 구매는 시 법률 서비스의 승인을 받아야 합니다. 시의 법률 서비스는 시 외부의 모든 법률 서비스 조달을 조정하고 해당 문제가 내부 업무로 처리되는지 외부 서비스 구매로 처리되는지 평가합니다.
• 외부 법률 전문 지식이 필요한 경우 기본적으로 서비스가 입찰됩니다. 법률 서비스에 대한 기본 계약 입찰 가능성을 알아 보겠습니다.
• 우리는 조달 결정, 할당 계약 및 법률 서비스 구매 비용 모니터링에 대한 가이드를 준비했습니다.
• 우리는 자체 내부 감사인을 고용하여 내부 통제를 개발하고 지침 준수를 보장합니다.
• 구 직원이 조달에 필요한 지원을 받을 수 있도록 조달 단위의 자원을 확보합니다.
• 우리는 시의 조달 매뉴얼을 업데이트하고 그것이 사용될 수 있는지 확인합니다.
• 구매 송장 처리 지침을 하나의 문서로 업데이트하고 정리합니다.
• 조달 매뉴얼과 구매 송장 처리 지침에 계약 기간 동안의 감독 및 비용 모니터링에 대한 지침이 포함되어 있습니다.
• 우리는 비용 추적을 용이하게 하기 위해 계산 식별자의 사용을 모든 조달로 확대할 가능성을 조사하고 있습니다.
• 우리는 프로젝트의 이름을 지정하고 명확한 소유자를 시험합니다. 필요한 결정이 내려졌는지, 올바른 결정이 내려졌는지, 비용 모니터링이 수행되었는지 확인하는 것은 소유자의 책임입니다.
• 조달에 참여하는 모든 사람은 조달 교육을 받습니다. 새로운 지침과 업데이트된 지침의 내용도 교육에서 검토됩니다.
• 우리는 조달법과 수탁자 포털의 다양한 활용에 대해 시 수탁자를 교육합니다.
• 우리는 수탁자가 결정을 더 잘 사용할 수 있도록 운영 방법을 개발합니다. 유로 금액도 의사결정 목록에 표시되어야 합니다.
• 우리는 수탁자에게 적극적이고 최신 정보를 알립니다.
• 결정을 내린 조사에 대한 문서는 서면으로 작성됩니다.
• 조달 한도와 관련하여 행정 규칙을 검토합니다.
• 시 정부는 교육위원회가 복지 패키지 입찰을 평가하도록 의무화하고 있습니다.

Rontu는 "이 외에도 전체 조직의 의사소통 기술을 향상하고 투명성을 높이는 것이 목표입니다."라고 약속합니다.

케라바 시 정부는 도시의 개발 조치가 충분하다고 생각합니다.

케라바 시 정부는 상황을 개선하기 위해 시 관리팀이 작성한 점검 보고서와 실행 계획을 주의 깊게 연구했으며 이를 전체적으로 승인했습니다.

"검사 보고서를 바탕으로 우리는 필요한 개발 조치에 대해 비판적이지만 동시에 건설적인 논의를 가졌습니다. 시정부는 시정부가 제시한 개발방안이 충분하다고 판단한다. 우리는 또한 의사결정의 개방성과 투명성을 높이기 위한 시정부의 조치에 대한 성명서를 준비했습니다. 이러한 조치를 통해 우리는 도시를 올바른 방향으로 함께 발전시켜 나갈 것입니다.”라고 시의회 의장을 맡은 부의장은 말했습니다. 이로 실밴더 양.

첨부된 첨부 파일에서 내부 감사 보고서를 볼 수 있습니다.

2024년 장대높이뛰기 조달에 대한 케라바 시의 내부 감사(PDF)
법률 서비스 구매에 관한 2024년 케라바시 내부 감사(PDF)

추가 정보 제공자:

개발 조치 관련 질문: Kirsi Rontu 시장. 질문은 커뮤니케이션 관리자 Pauliina Tervo(pauliina.tervo@kerava.fi, 040 318 4125)에게 보내주세요.
내부 감사 관련 질문: 시 서기관 Teppo Verronen, teppo.verronen@kerava.fi, 040 318 2322