ქალაქ კერავას შიდა ინსპექტირება დასრულდა - ახლა განვითარების ღონისძიებების დროა

ქალაქ კერავამ 2023 წლის დეკემბერში გამოაცხადა, რომ დაიწყებს ლერწმის ხტომასთან და იურიდიული მომსახურების შესყიდვებთან დაკავშირებული შესყიდვების შიდა აუდიტს. შიდა აუდიტის მიზანი იყო გაერკვია, რამდენად სწორად განხორციელდა თუ არა ქ. კერავას მიერ განხორციელებული შესყიდვები კანონმდებლობისა და რეგულაციების დაცვით.

შიდა აუდიტს ახორციელებდა BDO Oy, რომელიც არის აუდიტორული ფირმა, რომელიც სპეციალიზირებულია საჯარო ადმინისტრაციის ფინანსებისა და ადმინისტრაციული სერვისების სფეროში. BDO-ს მიერ ჩატარებული შიდა აუდიტი უკვე დასრულებულია და ანგარიშები განიხილეს 25.3.2024 წლის XNUMX მარტს საკრებულოს სხდომაზე.

ძელზე რბოლის შესყიდვები

BDO-მ 2023 წლიდან ჩაატარა განათლებისა და სწავლების ინდუსტრიის ბოძზე ასვლის პროექტის შემოწმება. გარდა ამისა, ქალაქის მოთხოვნით, შემოწმდა 2019 წლიდან ქალაქის პროფესიული კეთილდღეობის პროექტი.

შემოწმება განხორციელდა ინვოისის მასალის მთლიანი შემოწმებით და შესყიდვაში მონაწილე პირის გამოკითხვით. აუდიტის მიზანი იყო შემსყიდველი ორგანიზაციის სამართლებრივი შესაბამისობის, ასევე წესების და პროცედურების მიზანშეწონილობის შეფასება.

აუდიტმა შეფასების საფუძვლად გამოიყენა მუნიციპალიტეტის შიდა ინსტრუქციები, როგორიცაა შესყიდვების სახელმძღვანელო და მცირე შესყიდვების ინსტრუქციები, შესყიდვების აქტი და ადმინისტრაციის აქტი, ასევე შიდა კონტროლისა და კარგი მმართველობის პრაქტიკა.

ძირითადი დაკვირვებები ბოძზე ხმის შესყიდვაზე

შემოწმებისას დადგინდა, რომ 2023 წელს განხორციელებულ შესყიდვებში დაფიქსირდა ხარვეზები შესყიდვის ინსტრუქციისა და შესყიდვების შესახებ კანონის შესრულებაში, ასევე შესყიდვის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებაში.

BDO იმავე ხაზში იყო, როგორც ფინეთის კონკურენციისა და მომხმარებელთა ორგანო თავის ბიულეტენში, რომელიც გამოქვეყნდა 15.2.2024 წლის XNUMX თებერვალს: ინსპექტირებამ არ წარმოადგინა მკაფიო მიზეზები ბოძზე თაღის შესყიდვის ორ შესყიდვაზე დაყოფისთვის, არამედ ეს არის ერთი შემსყიდველი ორგანიზაცია, რომელიც უნდა გამოტანილია ტენდერზე.

ანგარიშში წარმოდგენილი განვითარების წინადადებები

BDO რეკომენდაციას უწევს ქალაქ კერავას, განავითაროს შიდა კონტროლი.

ქალაქს რეკომენდირებულია გამოაცხადოს ტენდერი ბოძზე ასვლისა და კეთილდღეობის მომსახურების შესყიდვაზე, როგორც ერთიანმა სუბიექტმა და შეადგინოს პროცედურები, რომლებიც უზრუნველყოფენ საკმარის გარანტიას, რომ ყველა ქალაქის შესყიდვა შეესაბამება სახელმწიფო შესყიდვების შესახებ კანონს.

გარდა ამისა, BDO რეკომენდაციას უწევს ქალაქ კერავას, შეადგინოს პროცედურები, რომლებიც უზრუნველყოფენ საკმარის გარანტიას, რომ სახელმწიფო შესყიდვების შესახებ კანონი დაცულია ქალაქის ყველა შესყიდვის პროცესში. გარდა ამისა, მიზანშეწონილია შესყიდვის პროცესებში დაიცვას ქალაქის შიდა ინსტრუქციები და ყველა შესყიდვისთვის, რომელიც აღემატება 9 ევროს, შესყიდვის გადაწყვეტილება მიიღება ქალაქის მცირე შესყიდვების სახელმძღვანელო პრინციპების შესაბამისად.

იურიდიული მომსახურების შესყიდვა

BDO-მ აუდიტი ჩაატარა ქალაქ კერავას იურიდიული მომსახურების შესყიდვებზე Roschier Asiajatoimisto Oy-სგან 2019–2023 წლებისთვის. შემოწმება განხორციელდა მიღებული ინვოისის მასალის საფუძველზე და იურიდიული მომსახურების შესყიდვაში ჩართულ პირებთან გამოკითხვით.

მიზანი იყო გაერკვია, იცავდა თუ არა ქალაქ კერავას შიდა შესყიდვების ინსტრუქციები, მცირე შესყიდვების სახელმძღვანელო პრინციპები, შესყიდვების აქტი და შესყიდვების შიდა კონტროლის კარგი პრაქტიკა. გარდა ამისა, მიზანი იყო განვითარების მიზნების გამოკვეთა.

ძირითადი დაკვირვებები იურიდიული მომსახურების შესყიდვაზე

BDO თავის ანგარიშში აღნიშნავს, რომ შეინიშნება ქალაქის შიდა კონტროლის განვითარება და კარგი მმართველობის პრინციპებთან შესაბამისობა ინსპექტირების მიზნების ყველა ასპექტში.

ანგარიშში ნათქვამია, რომ მიუხედავად იმისა, რომ ქალაქი კერავა ყიდულობდა იურიდიულ მომსახურებას ერთი და იმავე მიმწოდებლისგან მთელი აუდიტის პერიოდის განმავლობაში ტენდერის გარეშე, იურიდიული მომსახურების შესყიდვა არ აღემატებოდა შესყიდვების შესახებ კანონის შესყიდვის ლიმიტს ცალკეულ შემთხვევებში.

ქალაქ კერავას იურიდიულ ფირმასთან წერილობითი შესყიდვის ხელშეკრულება ან დავალების წერილი არ გაუფორმებია და მომსახურება შეძენილია შემოწმების პერიოდში იმავე სერვისის მიმწოდებლისგან, ძირითადად, ტენდერისა და შესყიდვის გადაწყვეტილების გარეშე.

ქალაქ კერავას შესყიდვების სახელმძღვანელოს მიხედვით, შესყიდვისთვის უნდა გაფორმდეს წერილობითი შესყიდვის ხელშეკრულება, რომელიც განსაზღვრავს დავალების ობიექტს, შესყიდვის პირობებს და სხვადასხვა ოპერატორის პასუხისმგებლობებს. იურიდიული მომსახურების შესყიდვა იყო კანონის შესაბამისად, მაგრამ ყველა მხრივ არ იყო ქალაქის შესყიდვების სახელმძღვანელოს შესაბამისად.

ანგარიშში წარმოდგენილი განვითარების წინადადებები

BDO რეკომენდაციას უწევს ქალაქს, განიხილოს იურიდიული მომსახურების ტენდერი, იმ შემთხვევაშიც კი, თუ ცალკეული დავალება არ აღემატება შესყიდვების შესახებ კანონის ლიმიტს.

ანგარიში რეკომენდაციას უწევს, რომ კერავამ დაიცვას ქალაქის მცირე შესყიდვების მითითებები. გარდა ამისა, ქალაქს მოუწოდებენ, მოსთხოვოს სერვისის პროვაიდერს, წარმოადგინოს საკმარისად ზუსტი ინვოისები სამომავლოდ იურიდიული მომსახურების შესყიდვისთვის. შესყიდვების გადაწყვეტილებებისა და კონტრაქტების მიღებისას ქალაქმა უნდა დაიცვას საკუთარი შიდა სახელმძღვანელო მითითებები.

ქალაქს ასევე ურჩევენ ყურადღება მიაქციონ იმ ფაქტს, რომ იურიდიული მომსახურების შესყიდვისას დგება წერილობითი ხელშეკრულება ან დავალება და შესაბამისი შესყიდვის გადაწყვეტილება. შესყიდვის გადაწყვეტილებაში უნდა იყოს მითითებული, თუ საკითხი ეხება იურიდიულ წარმომადგენლობით მომსახურებას, რომლებიც არ შეესაბამება შესყიდვების აქტს.

Რასაც ჩვენ ვაპირებთ, რომ გავაკეთოთ?

ქალაქი კერავა ძალიან სერიოზულად ეკიდება ინსპექტირების ანგარიშში წარმოდგენილ ხარვეზებს. შეცდომები გამოსწორებულია და გაკვეთილები ისწავლება ორგანიზაციის ყველა დონეზე.

„მთელი ქალაქის მენეჯმენტის სახელით ბოდიშს ვიხდი იმის გამო, რომ გვქონდა ხარვეზები შიდა კონტროლში და შესყიდვის ინსტრუქციების შესრულებაში, ასევე, რომ ვერ მოხერხდა კომუნიკაცია. მე ვიზრუნებ, რომ განვითარების ყველა ღონისძიება დაუყოვნებლივ განხორციელდეს“, - განაცხადა მერმა კირსი რონტუ შტატები.

კონკრეტული ზომები

ქალაქი თავის საქმიანობაში შემდეგ ცვლილებებს შეიტანს:

• ჩვენ ვადგენთ პროცედურებს იმის უზრუნველსაყოფად, რომ ქალაქის შიდა ინსტრუქციები დაცული იქნება შესყიდვების ყველა პროცესში.
• ჩვენ უზრუნველვყოფთ, რომ ქალაქის საკუთარი იურიდიული სერვისები ადეკვატური რესურსებითაა აღჭურვილი.
• ყველა გარე იურიდიული მომსახურების შესყიდვა უნდა დაამტკიცოს ქალაქის იურიდიულმა სამსახურებმა. ქალაქის იურიდიული სერვისები კოორდინაციას უწევს იურიდიული მომსახურების ყველა შესყიდვას ქალაქგარეთ და აფასებს, საკითხი განიხილება როგორც შიდა სამუშაო, თუ როგორც გარე მომსახურების შესყიდვა.
• როდესაც საჭიროა გარე იურიდიული ექსპერტიზა, მომსახურება ძირითადად ტენდერი ხდება. მოდით გავარკვიოთ იურიდიული მომსახურების ჩარჩო ხელშეკრულების ტენდერის შესაძლებლობა.
• ჩვენ მოვამზადეთ გზამკვლევი შესყიდვის შესახებ გადაწყვეტილებების, დავალების ხელშეკრულებების და იურიდიული მომსახურების შესყიდვის ხარჯების მონიტორინგის შესახებ.
• ჩვენ ვავითარებთ შიდა კონტროლს და ვუზრუნველყოფთ ინსტრუქციებთან შესაბამისობას ჩვენი შიდა აუდიტორის დაქირავებით.
• ჩვენ უზრუნველვყოფთ შესყიდვის განყოფილების რესურსებს, რათა ქალაქის თანამშრომლებმა მიიღონ საჭირო მხარდაჭერა შესყიდვებში.
• ჩვენ ვაახლებთ ქალაქის შესყიდვების სახელმძღვანელოს და ვრწმუნდებით, რომ მისი გამოყენება შესაძლებელია.
• ჩვენ ვაახლებთ და ვაგროვებთ შესყიდვის ინვოისების დამუშავების ინსტრუქციებს ერთ დოკუმენტში.
• ჩვენ შევიტანთ ინსტრუქციებს ხელშეკრულების პერიოდის განმავლობაში ზედამხედველობისა და ხარჯების მონიტორინგის შესახებ შესყიდვის სახელმძღვანელოში და შესყიდვის ინვოისების დამუშავების ინსტრუქციებში.
• ჩვენ ვიკვლევთ გაანგარიშების იდენტიფიკატორის გამოყენების გაფართოების შესაძლებლობას ყველა შესყიდვაზე, რათა ხელი შეუწყოს ხარჯების თვალყურის დევნებას.
• ჩვენ ვასახელებთ პროექტებს და პილოტებს აშკარა მფლობელს. მფლობელის პასუხისმგებლობაა უზრუნველყოს საჭირო გადაწყვეტილებების მიღება, მათი სწორად მიღება და ხარჯების მონიტორინგი.
• ყველა, ვინც მონაწილეობს შესყიდვაში, გადის შესყიდვის ტრენინგს. ტრენინგებში ასევე განიხილება ახალი და განახლებული ინსტრუქციების შინაარსი.
• ჩვენ ვამზადებთ ქალაქის რწმუნებულებს შესყიდვების კანონმდებლობაში და სამეურვეო პორტალის მრავალმხრივ გამოყენებაში.
• ჩვენ ვავითარებთ ოპერაციულ მეთოდებს, რათა გადაწყვეტილებები უკეთ გამოიყენონ რწმუნებულებმა. ევრო თანხები ასევე უნდა გამოჩნდეს გადაწყვეტილების ჩამონათვალში.
• ვაცნობთ რწმუნებულებს აქტიურად და განახლებულ რეჟიმში.
• გამოძიების დოკუმენტაცია, რამაც გამოიწვია გადაწყვეტილებები, კეთდება წერილობით.
• ადმინისტრაციული წესი გადაიხედება შესყიდვების ლიმიტებთან დაკავშირებით.
• ქალაქის მთავრობა ავალდებულებს განათლების საბჭოს შეაფასოს კეთილდღეობის პაკეტის ტენდერი.

„ამათ გარდა, მიზანია მთელი ორგანიზაციის საკომუნიკაციო უნარების გაუმჯობესება და გამჭვირვალობის გაზრდა“, - გვპირდება რონტუ.

კერავას საქალაქო ხელისუფლება საკმარისად მიიჩნევს ქალაქის განაშენიანების ღონისძიებებს

კერავას ქალაქის მთავრობამ ყურადღებით შეისწავლა სიტუაციის გამოსასწორებლად ქალაქის მმართველი გუნდის მიერ შედგენილი შემოწმების ოქმები და სამოქმედო გეგმები და მთლიანად დაამტკიცა.

„ინსპექტირების ანგარიშებიდან გამომდინარე, გვქონდა კრიტიკული, მაგრამ ამავე დროს კონსტრუქციული დისკუსია საჭირო განვითარების ღონისძიებების შესახებ. ქალაქის მენეჯმენტის მიერ წარმოდგენილ განაშენიანების ღონისძიებებს ქალაქის ხელისუფლება საკმარისად მიიჩნევს. ჩვენ ასევე მოვამზადეთ განცხადება ქალაქის ხელისუფლების მიერ გადაწყვეტილების მიღების ღიაობისა და გამჭვირვალობის გაზრდის ღონისძიებების შესახებ. ამ ქმედებებით ჩვენ ერთად განვავითარებთ ქალაქს სწორი მიმართულებით“, - ვიცე-თავმჯდომარე, რომელიც საკრებულოს სხდომას უძღვებოდა. იირო სილვანდერი თანხა.

შიდა აუდიტის ანგარიშები შეგიძლიათ იხილოთ მიმაგრებულ დანართში:

კერავას 2024 წლის შესყიდვების შიდა აუდიტი (pdf)
ქალაქ კერავას შიდა აუდიტი 2024 იურიდიული მომსახურების შესყიდვებზე (pdf)

დამატებითი ინფორმაციის მომწოდებლები:

განვითარების ღონისძიებებთან დაკავშირებული კითხვები: მერი კირსი რონტუ. გაუგზავნეთ თქვენი შეკითხვები კომუნიკაციების მენეჯერს პაულიინა ტერვო, pauliina.tervo@kerava.fi, 040 318 4125
შიდა აუდიტთან დაკავშირებული კითხვები: მერიის კლერკი ტეპო ვერონენი, teppo.verronen@kerava.fi, 040 318 2322