Pemeriksaan dalaman bandar Kerava telah selesai - kini adalah masa untuk langkah pembangunan

Bandar Kerava mengumumkan pada Disember 2023 bahawa ia akan memulakan audit dalaman bagi pembelian yang berkaitan dengan lompat tebu dan pembelian perkhidmatan guaman. Matlamat audit dalaman adalah untuk mengetahui sama ada perolehan yang dibuat oleh bandar Kerava telah dijalankan dengan betul mengikut undang-undang dan peraturan.

Audit dalaman telah dilakukan oleh BDO Oy, iaitu sebuah firma pengauditan yang mengkhusus dalam perkhidmatan kewangan dan pentadbiran pentadbiran awam. Audit dalaman yang dijalankan oleh BDO kini selesai, dan laporan itu telah dibincangkan pada mesyuarat majlis bandaran pada 25.3.2024 Mac XNUMX.

Pembelian lompat bergalah

BDO menjalankan pemeriksaan projek lompat tiang industri pendidikan dan pengajaran mulai 2023. Selain itu, atas permintaan bandar, projek kesejahteraan pekerjaan bandar mulai 2019 diperiksa.

Pemeriksaan dilakukan dengan memeriksa bahan invois secara keseluruhan dan dengan menemu bual orang yang terlibat dalam perolehan. Matlamat audit adalah untuk menilai pematuhan undang-undang entiti perolehan serta pematuhan peraturan dan kesesuaian prosedur.

Audit menggunakan arahan dalaman majlis perbandaran sebagai asas penilaian, seperti manual perolehan dan arahan perolehan kecil, Akta Perolehan dan Akta Pentadbiran, serta kawalan dalaman dan amalan tadbir urus yang baik.

Pemerhatian utama terhadap perolehan lompat bergalah

Dalam pemeriksaan itu, disimpulkan bahawa dalam perolehan yang dibuat pada tahun 2023, terdapat kekurangan dalam mematuhi arahan perolehan dan Akta Perolehan, serta dalam membuat keputusan perolehan.

BDO berada pada baris yang sama seperti Persaingan Finland dan Pihak Berkuasa Pengguna dalam buletinnya yang diterbitkan pada 15.2.2024 Februari XNUMX: pemeriksaan itu tidak memberikan alasan yang jelas untuk membahagikan pembelian peti besi bergalah kepada dua perolehan, sebaliknya ia merupakan entiti perolehan tunggal yang sepatutnya telah dikeluarkan untuk tender.

Cadangan pembangunan yang dibentangkan dalam laporan

BDO mengesyorkan bandar Kerava untuk membangunkan kawalan dalaman.

Bandar ini disyorkan untuk menawarkan perolehan juggling tebu dan perkhidmatan kebajikan sebagai satu entiti dan merangka prosedur yang memberikan jaminan yang mencukupi bahawa semua perolehan bandar mematuhi undang-undang mengenai pemerolehan awam.

Di samping itu, BDO mengesyorkan bandar Kerava untuk merangka prosedur yang memberikan jaminan yang mencukupi bahawa undang-undang mengenai perolehan awam dipatuhi dalam semua proses perolehan bandar. Di samping itu, adalah dinasihatkan untuk mengikuti arahan dalaman bandar dalam proses perolehan, dan untuk semua perolehan melebihi 9 euro, keputusan perolehan dibuat mengikut garis panduan perolehan kecil bandar.

Perolehan perkhidmatan undang-undang

BDO mengaudit pembelian perkhidmatan guaman bandar Kerava daripada Roschier Asiajatoimisto Oy untuk tahun 2019–2023. Pemeriksaan telah dijalankan berdasarkan bahan invois yang diterima dan dengan menemu bual orang yang terlibat dalam perolehan perkhidmatan guaman.

Matlamatnya adalah untuk mengetahui sama ada bandar Kerava telah mengikuti garis panduan perolehan dalaman, garis panduan perolehan kecil, akta perolehan dan amalan baik kawalan dalaman dalam perolehan. Di samping itu, matlamatnya adalah untuk mengetengahkan sasaran pembangunan.

Pemerhatian utama terhadap perolehan perkhidmatan guaman

BDO menyatakan dalam laporannya bahawa terdapat pembangunan dalam kawalan dalaman bandar dan pematuhan prinsip tadbir urus yang baik dalam semua aspek objektif pemeriksaan.

Laporan itu menyatakan bahawa walaupun bandar Kerava telah memperoleh perkhidmatan guaman daripada pembekal yang sama sepanjang tempoh audit tanpa tender, perolehan perkhidmatan guaman tidak melebihi had perolehan Akta Perolehan dalam kes individu.

Bandar Kerava belum menandatangani kontrak perolehan bertulis atau surat tugasan dengan firma guaman, dan perkhidmatan telah dibeli semasa tempoh pemeriksaan daripada penyedia perkhidmatan yang sama terutamanya tanpa permintaan untuk tender dan keputusan perolehan.

Menurut manual perolehan bandar Kerava, kontrak perolehan bertulis mesti disediakan untuk perolehan, yang mentakrifkan objek tugasan, syarat perolehan dan tanggungjawab pelbagai aktor. Perolehan perkhidmatan guaman telah mengikut undang-undang, tetapi ia tidak mengikut manual perolehan bandar dalam semua aspek.

Cadangan pembangunan yang dibentangkan dalam laporan

BDO mengesyorkan bandar untuk mempertimbangkan tawaran perkhidmatan guaman, walaupun tugasan berasingan tidak melebihi had perolehan Akta Perolehan.

Laporan itu mengesyorkan bahawa Kerava mengikuti garis panduan perolehan kecil di bandar itu. Di samping itu, bandar itu digesa untuk meminta penyedia perkhidmatan menyediakan pecahan invois yang cukup tepat untuk pembelian perkhidmatan undang-undang pada masa hadapan. Bandar mesti mengikut garis panduan dalamannya sendiri apabila membuat keputusan perolehan dan kontrak.

Bandar ini juga disyorkan untuk memberi perhatian kepada fakta bahawa, apabila mendapatkan perkhidmatan guaman, kontrak bertulis atau surat tugasan dan keputusan perolehan yang sesuai disediakan. Ia mesti dinyatakan dalam keputusan perolehan jika soalan berkenaan perkhidmatan wakil undang-undang yang di luar pematuhan Akta Perolehan.

Apa yang kita akan lakukan?

Kota Kerava memandang serius kekurangan yang dibentangkan dalam laporan pemeriksaan. Kesilapan diperbetulkan dan pengajaran diambil dari semua peringkat organisasi.

“Bagi pihak seluruh pengurusan bandar, saya memohon maaf kerana kami mempunyai kelemahan dalam kawalan dalaman dan pematuhan arahan perolehan, serta kami gagal dalam komunikasi. Saya akan pastikan semua langkah pembangunan dilaksanakan dengan segera", Datuk Bandar Kirsi Rontu negeri.

Langkah konkrit

Bandar ini akan membuat perubahan berikut pada operasinya:

• Kami merangka prosedur untuk memastikan garis panduan dalaman bandar dipatuhi dalam semua proses perolehan.
• Kami memastikan bahawa Perkhidmatan Undang-undang di bandar ini mempunyai sumber yang mencukupi.
• Semua pembelian perkhidmatan guaman luar mesti diluluskan oleh perkhidmatan guaman bandar. Perkhidmatan Perundangan bandar menyelaras semua perolehan perkhidmatan undang-undang di luar bandar dan membuat penilaian sama ada perkara itu dikendalikan sebagai kerja dalaman atau sebagai pembelian perkhidmatan luaran.
• Apabila kepakaran undang-undang luar diperlukan, perkhidmatan tersebut pada dasarnya ditawarkan. Mari kita ketahui kemungkinan tender kontrak rangka kerja untuk perkhidmatan guaman.
• Kami menyediakan panduan tentang keputusan perolehan, perjanjian tugasan dan pemantauan kos pembelian perkhidmatan guaman.
• Kami membangunkan kawalan dalaman dan memastikan pematuhan arahan dengan mengupah juruaudit dalaman kami sendiri.
• Kami menjamin sumber unit perolehan supaya pekerja bandar mendapat sokongan yang diperlukan dalam pemerolehan.
• Kami mengemas kini manual perolehan bandar dan memastikan ia boleh digunakan.
• Kami mengemas kini dan menyusun arahan untuk memproses invois pembelian ke dalam satu dokumen.
• Kami memasukkan arahan mengenai penyeliaan dan pemantauan kos semasa tempoh kontrak dalam manual perolehan dan dalam arahan untuk mengendalikan invois pembelian.
• Kami sedang menyiasat kemungkinan melanjutkan penggunaan pengecam pengiraan kepada semua perolehan untuk memudahkan pengesanan kos.
• Kami menamakan projek dan juruterbang sebagai pemilik yang jelas. Adalah menjadi tanggungjawab pemilik untuk memastikan keputusan yang perlu dibuat, dibuat dengan betul, dan pemantauan kos dijalankan.
• Setiap orang yang mengambil bahagian dalam perolehan menerima latihan perolehan. Kandungan arahan baharu dan dikemas kini juga disemak dalam latihan.
• Kami melatih pemegang amanah bandar dalam undang-undang perolehan dan penggunaan serba boleh portal pemegang amanah.
• Kami membangunkan kaedah pengendalian supaya keputusan digunakan dengan lebih baik oleh pemegang amanah. Jumlah euro juga mesti muncul dalam penyenaraian keputusan.
• Kami memaklumkan pemegang amanah secara aktif dan terkini.
• Dokumentasi penyiasatan yang membawa kepada keputusan dibuat secara bertulis.
• Peraturan pentadbiran dikaji semula berkenaan dengan had perolehan.
• Kerajaan bandar mewajibkan Lembaga Pendidikan menilai tender pakej kebajikan.

"Selain itu, matlamatnya adalah untuk meningkatkan kemahiran komunikasi seluruh organisasi dan meningkatkan ketelusan," janji Rontu.

Kerajaan bandar Kerava menganggap langkah pembangunan bandar itu sudah memadai

Kerajaan bandar Kerava telah mengkaji dengan teliti laporan pemeriksaan dan pelan tindakan yang disediakan oleh pasukan pengurusan bandar untuk membetulkan keadaan dan telah meluluskannya secara keseluruhan.

“Berdasarkan laporan pemeriksaan, kami mengadakan perbincangan yang kritikal tetapi pada masa sama membina mengenai langkah pembangunan yang perlu. Kerajaan bandar menganggap langkah pembangunan yang dibentangkan oleh pengurusan bandar adalah mencukupi. Kami juga telah menyediakan kenyataan mengenai langkah kerajaan bandar untuk meningkatkan keterbukaan dan ketelusan dalam membuat keputusan. Dengan tindakan ini, kita akan bersama-sama membangunkan bandar ini ke arah yang betul”, naib pengerusi yang mempengerusikan mesyuarat lembaga bandar raya itu. Iiro Silvander jumlah.

Anda boleh melihat laporan audit dalaman dalam lampiran yang dilampirkan:

Audit dalaman Kota Kerava bagi perolehan lompat bergalah 2024 (pdf)
Audit dalaman bandar Kerava 2024 mengenai pembelian perkhidmatan guaman (pdf)

Pembekal maklumat tambahan:

Soalan berkaitan langkah pembangunan: Datuk Bandar Kirsi Rontu. Hantar soalan anda kepada pengurus komunikasi Pauliina Tervo, paulina.tervo@kerava.fi, 040 318 4125
Soalan berkaitan audit dalaman: kerani bandar Teppo Verronen, teppo.verronen@kerava.fi, 040 318 2322